Финансы » Кредитно-банковская система Республики Беларусь » Проблемы и перспективы развития национальной банковской системы Республике Беларусь

Проблемы и перспективы развития национальной банковской системы Республике Беларусь

Страница 5

Полный обзор детерминантов спрэда по процентным ставкам приводится в исследовании Э. Демиргуц-Кунта и Г. Хайринга. Детерминанты включают: полный набор характеристик банка; индикаторы макроэкономической политики; характеристики системы регулирования и налогообложения; показатели структуры финансовой системы, правовой и институциональной инфраструктуры. Для того чтобы определить, какое влияние каждый из детерминантов оказывает на банки в развитых и развивающихся странах, применялся показатель уровня ВВП на душу населения. В исследовании использовались данные более чем 7900 банкам в 80 странах за период с 1988 по 1995 год. Результаты показали, что практически все детерминанты оказывают значительное влияние на спрэд между процентными ставками банка.

Более содержательной является декомпозиция чистой процентной маржи на операционные расходы, налоги, отчисления в резерв на возможные потери, прибыль после налогообложения, выраженные в процентах к чистому процентному доходу. Структура процентной маржи позволяет осуществить сравнение между группами стран и определить следующее: в какой степени банки перекладывают операционные расходы на вкладчиков и заемщиков; уровень прямого налогообложения доходов банков; качество кредитного портфеля банков и различия в формировании резервов на возможные потери; в какой степени чистая процентная маржа трансформируется в прибыль после налогообложения.

Приведенные данные позволяют сделать вывод, что с точки зрения экономики более эффективными являются банки в развитых странах, поскольку перераспределяют финансовые ресурсы с наименьшими издержками. Кроме того, они несут меньшую налоговую нагрузку на доходы. В то же время в странах с переходными экономиками мобилизация и распределение сбережений банками связаны со значительными издержками, что отражает высокий уровень операционных расходов и чистой процентной маржи по сравнению с другими группами стран. Это является одной из причин неразвитости банковского сектора и его, небольших по отношению к ВВП размеров.

Следует также отметить высокий уровень налогообложения доходов банков. Все это характерно и для Республики Беларусь. Однако особенностью нашей страны является более высокий уровень процентной маржи у системообразующих банков по сравнению с остальными банками. Это связано с тем, что у данной категории банков высокий удельный вес в балансе занимают активы, приносящие процентный доход, и эти банки несут сравнительно низкие расходы по формированию ресурсной базы не только благодаря доступу к целевым кредитам и бюджетным средствам, но и в результате эффекта масштаба, поскольку обладают развлетленной сетью филиалов. Этим также объясняется более низкий уровень операционных расходов.

Сравнительный анализ показывает, что спрэд, устанавливаемый банками в странах с переходной экономикой, как правило, выше, чем в развитых и развивающихся странах. Высокий уровень спрэда связан с действием ряда факторов.

Особенности структуру рынка, на котором функционируют банки, и поведение самих банков. В экономической литературе отмечается, что конкуренция, являющаяся следствием свободного доступа на рынок и конкурентного ценообразования, повышает функциональную эффективность посредников через снижение спрэда между ставками по кредитам и депозитам. Существуют эмпирические данные, подтверждающие положительную взаимосвязь между структурой рынка и процентным спрэдом, или рентабельностью. Тем не менее, поскольку действуют различные, часто противоположные силы, затруднительно выявить направление причинно-следственной связи на теоретическом уровне. С одной стороны, ограниченная конкуренция и региональная сегментация на внутреннем рынке капитала снижают эффективность распределения ресурсов, позволяя неэффективным банкам выжить и максимизировать прибыль путем увеличения посреднического спрэда выше предельных издержек (гипотеза о производительности структуры). С другой стороны, также отмечается, что эффекты масштаба и диверсификации превалируют в предоставлении банковских услуг. Таким образом, большая концентрация может привести к снижению спрэда посредством уменьшения операционных расходов банковской системы. Более того, даже если не принимать во внимание эффект масштаба в банковском деле, как предлагается в некоторых исследованиях, существование отрицательной корреляции между спрэдом, рентабельностью и концентрацией объясняется существованием конкуренции на банковском рынке, в результате чего эффективные банки поглощают или вытесняют менее эффективные.

Популярные материалы:

Роль Агентства ипотечного жилищного кредитования в развитии ипотечного кредитования
Агенство ипотечного жилищного кредитования возникло как важный участник российской ипотечной системы. Теоретически, это федеральное агентство способно выполнять целый ряд функций по оказанию поддержки рынку ипотеки, включая такие, как: - Поддержка законодательных реформ и оказание судебной поддержк ...

Функции, задачи и участники рынка ценных бумаг
Рынок ценных бумаг - совокупность экономических отношений между продавцами и покупателями ценных бумаг - акций и облигаций. В соответствии с целями и задачами участников рынок ценных бумаг имеет целый ряд функций, которые условно можно разделить на 2 группы. 1. Общерыночные функции (присущи каждому ...

Ипотека как способ обеспечения кредита и жилищного кредитования
В настоящий момент существует несколько точек зрения о понятии ипотеки. В Законе РФ от 29.05.1992 №2872-1 (ред. от 30.12.2008, с изм. от 21.11.2011) "О залоге" [3] (Закон о залоге) (ст. 42 "Понятие ипотеки") сказано: "Ипотекой признается залог предприятия, строения, здания, ...