Для того чтобы установить предел, в котором возможно направление краткосрочных ресурсов в средне- и долгосрочные инвестиции, банку необходимо рассчитать коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные, который определяется по формуле:
, (7)
где До – дебетовый оборот по выдаче краткосрочных ссуд и другим краткосрочным вложениям сроком до 1 года, в рублях,
По - кредитовый оборот по поступлениям на депозитные счета (сроком до 1 года, включая счета до востребования), в рублях
Результаты расчета коэффициента трансформации приведены в таблице 18.
Таблица 15 - Динамика коэффициента трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные
Показатель |
Период | ||
на 01. 01. 2006 |
на 01. 01. 2007 |
на 01. 01. 2008 | |
Д0 - дебетовый оборот по выдаче краткосрочных ссуд, тыс. руб. |
649735,00 |
2295273,00 |
2849419,00 |
П0 – кредитовый оборот по поступлениям на депозитные счета, тыс. руб. |
501586,00 |
634265,00 |
617760,00 |
Кт – коэффициент трансформации, в процентах |
-29,54 |
-261,88 |
-361,25 |
Таким образом, коэффициент трансформации в течение рассматриваемого периода уменьшается (к 2008 году он составил -361,25%). Экономический смысл данного показателя состоит в том, что та часть краткосрочных пассивов, которая не использована для размещения в краткосрочные активы, может быть направлена в долгосрочные вложения, то есть в 2007 году привлеченные средства не могли быть направлены в долгосрочные инвестиции. При этом в динамике значение данного показателя уменьшается.
Общий объем ресурсов банка (оборотный капитал), который может использоваться для осуществления активных операций (например, рассматриваться в качестве кредитного ресурса) определяется по формуле:
КРэ = П – НА – 0,035*Об1 – 0,05*П, (8)
где П – величина пассива банка, в рублях,
НА – иммобилизация, в рублях,
Об1 – обязательства банка по счетам физических лиц и юридических, в рублях
0,05*П – средства, размещенные в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд (5% – минимум отчислений от итога пассива), в рублях.
При этом объем свободных (дефицит) кредитных ресурсов показывает резервы увеличения объемов кредитования или необходимость сокращения этих объемов:
КРс (КРд) = КРэ – Кр, (9)
где КРс – объем свободных кредитных ресурсов, в рублях,
КРд – дефицит кредитных ресурсов, в рублях,
Популярные материалы:
Квалификация портфеля ценных бумаг
Инвестиционные портфели бывают различных видов. Критерием классификации может служить источник дохода и степень риска. Портфели роста формируются из ценных бумаг, курсовая стоимость которых растет. Цель данного типа портфеля – рост стоимости портфеля. Портфель высокого дохода включает высокодоходны ...
Банковский баланс как
база для анализа деятельности коммерческого банка
Баланс - это соотношение взаимно связанных показателей какой-либо деятельности. Деятельность коммерческих банков представляет собой совокупность пассивных операций, посредством которых образуются банковские ресурсы, и активных операций по использованию этих ресурсов с целью получения доходов. Балан ...
Специфика способов обеспечения исполнения кредитных обязательств
Способы обеспечения исполнения обязательств подразделяются на акцессорные (дополнительные) и неакцессорные. Задаток, поручительство, залог и удержание являются акцессорными способами. К неакцессорным способам обеспечения исполнения обязательств относится банковская гарантия, так как предусмотренное ...
Ценные бумаги представляют собой денежные документы, удостоверяющие права собственности или отношения займа владельца документа по отношению к лицу, выпустившему такой документ (эмитенту).
Перестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе коммерческих банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей.